2015-04-17 12:04 建设工程教育网整理 【大 中 小】【打印】【我要纠错】
企业工程项目内部控制监督检查的内容包括：相关岗位及人员设置情况，重点检查是否存在不相容职务混岗现象；授权批准制度的执行情况，重点检查重要业务的授权批准手续是否健全，是否存在越权审批；决策责任制的建立及执行情况，重点检查责任/考 试大/制度是否健全，奖惩措施是否落实；概预算控制制度的执行情况，重点检查预算编制的依据是否真实，是否按规定进行审核；各类款项支付制度的执行情况，重点检查工程款、材料设备款及其他费用的支付是否符合法规、制度、合同要求；竣工决算制度的执行情况，重点检查是否按规定办理竣工决算、实施决算审计。
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